審計委員會
元大金控於九十六年六月二十九日指派林增吉先生、黃榮顯先生及于卓民先生擔任本公司之獨立董事，於此同時，本公司並依證交法之規定成立「審計委員會」，著手進行公司治理事務之推動。 「審計委員會」為本公司為強化公司治理於董事會中所成立之功能性委員會，每月定期召開會議一次，並邀請簽證會計師及財務會計、稽核、風控、總經理室等部室主管及相關人員列席，必要時並得洽請律師或其他人員列席之。
本公司之前身(元大京華證券)於民國九十三年間即率同業之先，成立「審計委員會」，並陸續推動公司治理制度的建立及運作，截至九十六年九月二十三日與復華證券合併前，為配合實務運作需要及有關法令遵循，歷經「審計及風險委員會」、「準審計暨風險委員會」、「審查暨風險管理委員會」等更名階段，除強化原有審計功能外，並納入風險管理之功能，使得該委員會成為公司治理運作中不可或缺之一環。
審計委員會主要監督事項
- 公司財務報表之允當表達。
- 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
- 公司內部控制之有效實施。
- 公司遵循相關法令及規則。
- 公司存在或潛在風險之管控。
審計委員會之職權事項
- 依證券交易法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 依證券交易法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 財務、會計、風險管理、法令遵循、內部稽核及執行副總經理以上主管之任免。
- 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
- 訂定保護投資人之政策並考核其執行情形。
- 審核公司遵守法律規範之情形。
- 審核風險管理政策及架構。
- 訂定風險衡量標準。
- 管理公司整體風險限額及各單位之風險限額。
- 審核依證券商財務報告編製準則第十條規定，需經主管機關核准之會計政策變動及會計估計變動。
- 其他公司或主管機關規定之重大事項。
元大證券-審計委員會 成員名單
洪慶山 獨立董事
政治大學法律、會計碩士
經歷
- 資誠聯合會計師事務所副所長
- 會計師公會全國聯合會副理事長
吳裕群 獨立董事
臺灣大學高階公共管理碩士
經歷
- 金融監督管理委員會證期局局長、副局長、主任秘書
- 元富證券投資顧問董事長
- 證券櫃檯買賣中心總經理
- 財政部賦稅署稽核
周行一 獨立董事
美國印第安納大學商學系博士
經歷
- 政治大學校長、商學院院長、副院長、財務管理學系所主任及教授
- 統一企業獨立董事
- 元大寶來證券獨立董事
- 證券櫃檯買賣中心監察人
- 國際合作發展基金會董事
- 寶來證券獨立董事
- 金融重建基金管理委員會委員
- 中華民國櫃檯買賣中心董事、監事
- 證券投資人及期貨交易保護中心監察人
- 中華民國證券暨期貨市場發展基金會董事
- 亞洲財務學會副理事長
- 美國Santa Clara University財金系助理教授
陳安斌 獨立董事
美國南加州大學工業系統工程博士
經歷
- 交通大學資訊管理與財務金融學系榮譽退休教授
- 交通大學金融科技創新研究中心主任
- 交通大學管理學院副院長
- 交通大學資訊管理與財務金融學系系主任
- 交通大學EMBA執行長
- 交通大學資訊管理研究所所長
- 臺灣大學財務金融學系兼任副教授
吳崇權 獨立董事
中興大學法律學研究所碩士
經歷
- 華南產物保險董事長
- 中央大學、空中大學、輔仁大學及實踐大學兼任講師、副教授
- 保險事業發展中心總經理
- 中華民國證券暨期貨市場發展基金會總經理
- 證券投資人及期貨交易人保護中心總經理
- 金融監督管理委員會保險局副局長、主任秘書、組長
- 金融監督管理委員會證期局組長、副組長
孫雅麗 獨立董事
美國加州大學洛杉磯分校Computer Science博士
經歷
- 數發部國家資通安全研究院董事
- 國家通訊傳播委員會委員、資安長
- 國家通訊傳播委員會電信事業普及服務基金管理委員會委員
- 行政院科技會報科技計畫首席評議專家
- 臺灣大學計算機及資訊網路中心主任
- 臺灣大學資訊管理系系主任兼所長
- 科技部第二期能源國家型科技計畫能源主軸中心共同召集人
- 科技部中央政府科技發展計畫審議作業資通訊建設群組委員
- 教育部臺灣學術網路北區資訊安全維運中心主持人
- 教育部臺灣學術網路管理委員會委員
- 考試院考選部高等暨普通考試典試委員
- 臺北市市政顧問
- 臺灣集中保管結算所股份有限公司董事
- 臺北市悠遊卡股份有限公司董事
- 財團法人資訊工業策進會董事
- 中央銀行資訊業務推動委員會委員
- 美國貝爾通訊研究室(Bell Communications Research Inc.)研究員(Member of Technical Staff)
郭炳伸 獨立董事
美國羅徹斯特大學經濟學博士
經歷
- 第一金控董事
- 中央銀行金融穩定委員會委員
- 旺旺友聯產物保險獨立董事
- 臺灣菸酒董事
- 政治大學商學院副院長
